Новый закон о валютном регулировании
Краткий обзор
В соответствии с программой Правительства по либерализации валютного режима в Казахстане принят новый закон «О валютном регулировании и валютном контроле»[4], который заменил закон «О валютном регулировании».[5] Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» в большей степени отвечает валютным требованиям МВФ. Целью закона, среди прочего, является создание условий для дальнейшей интеграции Казахстана в мировую экономику. Далее приводится краткий обзор некоторых изменений, внесенных в валютное законодательство законом «О валютном регулировании и валютном контроле».
Существенные изменения
Новые определения. Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» вводит определения валютного договора, коммерческих кредитов, производных финансовых инструментов, прямых инвестиций, финансовых займов и т.д., что упростит применение казахстанского законодательства к валютным операциям.
Уведомление Национального банка. В дополнение к лицензированию и регистрации, которые были предусмотрены и прежним законом, закон «О валютном регулировании и валютном контроле» вводит режим уведомления Национального банка Казахстана (далее - НБК). Теперь некоторые виды валютных операций, которые ранее подлежали лицензированию или регистрации НБК, подлежат менее обременительному режиму уведомления.
Несмотря на то, что резиденты-участники валютных операций уведомляют НБК путем представления стандартной формы заявления, может также потребоваться представление копии соответствующего договора. Срок подачи уведомления зависит от валютной операции. НБК выдает резиденту-участнику валютной операции подтверждение об уведомлении в срок не более 10 дней с даты получения от него уведомления. Режим уведомления не препятствует осуществлению участниками операции, а обязывает обслуживающий банк информировать участника-резидента о требовании уведомления. Примерами операций, которые подлежали лицензированию или регистрации в соответствии со старым законом, и к которым теперь применяется режим уведомления, являются следующие: (i) открытие резидентами-физическими лицами счетов в банках стран-участниц Организации экономического сотрудничества и развития или стран-участниц Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, а также открытие счетов в иностранных банках во время пребывания физического лица за границей, и (ii) открытие финансовыми организациями счетов для осуществления сделок с финансовыми инструментами на международном рынке ценных бумаг.
Изменения в режиме лицензирования и регистрации. В дополнение к введению режима уведомления закон «О валютном регулировании и валютном контроле» либерализовал режимы лицензирования и регистрации валютных операций. Таким образом, к операциям, которые в настоящее время не подлежат лицензированию, а подлежат только регистрации, относятся: (i) финансовые займы резидентов нерезидентам, платежи резидентов нерезидентам в связи с приобретением права собственности на недвижимость, (ii) открытие счетов юридическими лицами-резидентами в иностранных банках в целях финансирования расходов, связанных с содержанием их филиалов и представительств, и (iii) платежи юридических лиц-резидентов (и нерезидентов) в целях приобретения права собственности на недвижимое имущество.
Режим специального разрешения. Президент Республики Казахстан имеет право, после совместных консультаций Правительства Республики Казахстан и Национального банка Республики Казахстан, вводить режим специального разрешения, в соответствии с которым в случае угрозы экономической безопасности и стабильности финансовой системы страны определенные операции могут проводиться только при наличии специального разрешения НБК. Ранее Президент имел право не только ограничивать, но и приостанавливать валютные операции в целях исполнения международных обязательств и в случае возникновения чрезвычайных ситуаций.